Ввод остатков в 1с Бухгалтерия 8.3

  Автор:
  21314

Информация по остаткам в 1с Бухгалтерия 8 ред.3.0 вводится с помощью Формы «Помощника ввода начальных остатков»

Если организация решила перейти на редакцию 3.0 программы «1С:Бухгалтерия 8», но учет до этого велся в другой конфигурации (программе), можно произвести вручную перенос остатков по счетам бухгалтерского и налогового учета из одной базы в другую на определенную дату.

Для ввода начальных остатков предназначена форма «Помощник ввода начальных остатков»:

  1. Меню: ГлавноеНачальные остаткиПомощник ввода остатков.
  2. Щелкните по гиперссылке «Установить дату ввода остатков».
  3. В открывшемся окне укажите дату ввода >начальных остатков. Для более корректного создания форм регламентированной отчетности рекомендуется установить дату – «31 декабря» прошлого года, если остаткипереносятся на «01 января».
  4. Кнопка «Установить».

Ввод остатков по зарплате в 1с 8.3

Для ввода начальных остатков по зарплате предназначена форма «Помощник ввода начальных остатков»:

  1. Меню: ГлавноеНачальные остаткиПомощник ввода остатков.
  2. Выберите, например, субсчет 70 «Касса организации» (рис. 1).
  3. Кнопка «Ввести остатки по счету».

 

Создание документа «Ввод начальных остатков» Раздел учета: «Расчеты с персоналом по оплате труда»

  1. Кнопка «Создать».
  2. В открывшейся форме заполните все поля
  3. Укажите способ выплаты зарплаты: через кассу или через банк
  4. Кнопка «Провести и закрыть».

Порядок выплаты зарплаты сотрудникам на основании введенных остатков

ПРИМЕР: Зарплата за декабрь выдана 12 января 2016года через кассу
Документ на выплату зарплаты: «Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк» формируется автоматически в момент ввода остатков.
В нашем случае выплата производится через кассу:

  1. Меню: Главное — Банк и касса — Кассовые документы

2. Проведите документ «Расходный кассовый ордер

3. Нажмите кнопку просмотра проводок

4. Щелкните на кнопку «Ещё» и в выпадающем списке выберите «Выбор регистров»

5. Поставьте галочку напротив регистров: «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»

6. Заполните регистры:

Отражение НДФЛ в налоговых регистрах:

    1. Меню: ГлавноеЗарплата и кадры – Все документы по НДФЛ
    2. Кнопка «Создать»
    3.  Из выпадающего списка выберите «Операция учета НДФЛ»

На дату 12.01.2016 заполните две вкладки: «Удержано по всем ставкам» «Перечислено по всем ставкам»

Убытки прошлых лет

В соответствии с требованиями ст. 283 гл. 25 НК РФ в редакции Федерального закона от 30.11.2016 № 401-ФЗ налогоплательщики, признавшие убытки в предыдущих налоговых периодах, вправе уменьшить налоговую базу текущего налогового периода на сумму убытка прошлых периодов в размере не более 50% налоговой базы текущего периода, рассчитанной без учета переноса убытков. Ограничений срока переноса убытка действующей редакцией не предусмотрено, однако данное положение применяются только в отношении убытков, полученных налогоплательщиками за налоговые периоды, начинающиеся с 1 января 2007 года.
Ввод остатков по убыткам прошлых лет осуществляется по счету 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» только по счетам налогового учета.

  • «сумма БУ» и «сумма ПР» не заполнены
  • «сумма НУ» равна сумме убытка по дебету и по кредиту
  • «сумма ВР» равна сумме убытка с минусом по дебету и по кредиту

В аналитике 97.21 счета должна содержаться следующая информация:

  • дата начала переноса убытка (первый день года, следующего после года получения убытка),
  • дату окончания не указываем,
  • сумма убытка,
  • вид РБП — Убытки прошлых лет,
  • способ признания — В особом порядке,
  • счет списания и аналитику указывать не требуется.

Перенос убытка на будущее означает, что в будущем планируется уменьшение налоговой базы. В бухгалтерском учете такое  уменьшение налоговой базы произойдет за счет списания отложенного налогового актива. Поэтому в момент переноса убытка в  ручной операции отражаются временные разницы в оценке актива «Расходы будущих периодов».  А в бухгалтерском учете отражается возникновение отложенного налогового актива. С помощью проводки:

  • с кредита счета 09 по виду «Убыток текущего периода»
  • в дебет счета 09 по виду «Расходы будущих периодов»
  • на сумму, равную сумме убытка, умноженную на ставку налога на прибыль

Хотите быстро освоить программу 1С 8.3? Кликайте по баннеру ниже!

lp-banner-buh_728x90

Ввод остатков в 1с Бухгалтерия 8.3

   1 голос
Средняя оценка: 5 из 5
Интересная статья? Поделитесь ею пожалуйста с другими:
Оставьте свой комментарий:
3 комментария
  1. Ольга

    Как переносить остатки понятно, а как быть, если допустим, в 1С 7.7 предприятие единый налог был учтен на 68.11 счете, а в 1 С 8.3 он на 68.12?

  2. Лилия

    Как переносить остатки понятно. Начала работать в 8,3 с начала 2017 года 2017. Ввела остатки на 31,12,16 и программа заставила сделать закрытие месяца с начала 2016 года. Насчитала з/плату, налоги, убытки и всё за 2016 год. Как это убрать?

на Блоге
в Вконтакте
в Фейсбук